Almanya, her yıl 100 ila 200 milyar avroyu bulduğu belirtilen vergi kaybını önlemek amacıyla mali suçlarla mücadelede kapsamlı bir reform paketini hayata geçirmeye hazırlanıyor. Adalet Bakanı Stefanie Hubig ile Maliye Bakanı Lars Klingbeil tarafından kamuoyuna tanıtılan 26 maddelik eylem planı, kara para aklama, vergi kaçakçılığı ve organize mali suçlarla mücadelede bugüne kadarki en sert adımlardan biri olarak değerlendiriliyor.
LÜKS ARAÇLAR VE PAHALI SAATLERE EL KOYMAK KOLAYLAŞACAK
Paketin en dikkat çeken düzenlemelerinden biri ise şüpheli yollarla edinildiği değerlendirilen lüks varlıklara ilişkin oldu. Yeni sisteme göre, gümrük ve mali suçlarla mücadele birimleri; Porsche, Ferrari, Lamborghini gibi lüks otomobiller ile Rolex ve benzeri yüksek değerli saatlere, suçtan elde edildiği yönünde güçlü şüphe bulunması halinde 180 güne kadar el koyabilecek. Önceki uygulamada bu tür işlemler için mahkûmiyet kararı veya somut suç ispatı aranırken, yeni modelde önleyici tedbirler daha hızlı uygulanabilecek.
İSPAT YÜKÜ MAL SAHİBİNE GEÇECEK
Yeni düzenlemenin en çok tartışılan yönlerinden biri de ispat yükünün değişmesi oldu. Şüpheli varlıklara el konulmasının ardından, söz konusu otomobil, saat veya diğer lüks eşyaların yasal yollarla edinildiğini kanıtlama sorumluluğu mal sahibine ait olacak. Yetkililer, bu uygulamanın özellikle kara para aklama ve organize mali suç örgütleriyle mücadelede önemli bir caydırıcılık oluşturacağını belirtiyor.
VERGİ KAÇAKÇILIĞINA AF DÖNEMİ BİTİYOR
Eylem planıyla birlikte Almanya'da uzun yıllardır uygulanan ve vergi kaçıran kişilere ceza almadan durumu düzeltme imkânı sağlayan "kendiliğinden bildirim" sistemi de kaldırılıyor. Yeni düzenleme kapsamında ağır vergi suçlarında hapis cezasının üst sınırı 10 yıldan 15 yıla çıkarılacak. Organize mali suçlarda ise en az bir yıl hapis cezası uygulanması öngörülüyor.
YAPAY ZEKÂ DESTEKLİ MALİ SUÇ MERKEZİ KURULACAK
Hükümet, yalnızca cezaları artırmakla yetinmeyecek. Plan kapsamında Gümrük İdaresi bünyesinde "Vergi ve Mali Suçlarla Mücadele Ortak Merkezi" kurulacak. Yaklaşık 1.500 yeni personelin görev yapacağı merkezde, yapay zekâ destekli analiz sistemleri kullanılarak karmaşık şirket ağları, paravan şirketler ve şüpheli para hareketleri daha hızlı tespit edilecek. Federal Kriminal Daire, vergi müfettişleri ve gümrük soruşturmacıları da ortak veri havuzunda birlikte çalışacak.
KRİPTO PARALARA DA YENİ DÜZENLEME GELİYOR
Reform paketi yalnızca lüks varlıkları kapsamıyor. Hükümet, bugüne kadar belirli şartlarda uygulanan kripto para yatırımlarındaki vergi avantajlarını da kaldırmayı planlıyor. Bunun yanında yüksek cirolu kuyumcular, antikacılar ve benzeri işletmeler için 2028 yılından itibaren yazar kasa kullanımı zorunlu hale getirilecek. Böylece kayıt dışı işlemlerin azaltılması hedefleniyor.
HEDEF İLK YILDA 1 MİLYAR AVRO EK GELİR
Alman hükümeti, yeni düzenlemelerin yürürlüğe girmesiyle birlikte ilk yıl içinde 1 milyar avro ilave vergi geliri elde etmeyi hedefliyor. Siyasi partiler ve mali şeffaflık alanında faaliyet gösteren bazı sivil toplum kuruluşları, planın mali suçlarla mücadelede önemli bir adım olduğunu belirtirken, düzenlemelerin süreç içinde zayıflatılmaması gerektiği yönünde çağrıda bulundu.
